Finansijski plan
Plan finansiranja investicije
(pregled potrebnih ulaganja i izvora finansiranja)
R.br. Po?etna ulaganja Iznos (KM) R.br. Izvori finansiranja Iznos (KM)
1. Zemljište 1. Vlastiti kapital
2. Objekti (zgrade) 2. Pozajm. od prijatelja
3. Oprema (mašine) 3. Kredit od banke
4. Vozila 4. Dug dobavlja?ima
5. Inventar
6. Po?etne zalihe sirovina i mat.
7. Registracija firme
8. Osiguranje
9. Po?etni nov?ani saldo
10. Ostalo
11. UKUPNO: 5. UKUPNO:
Planirani bilans uspjeha
Plan prihoda i troškova (planirani bilans uspjeha)
R.br. Opis Iznos(KM)
Prihodi
1. Prihodi od prodaje na doma?em tr?ištu
2. Prihodi od prodaje na stranom tr?ištu
3. Ukupni prihodi
Troškovi:
4. Sirovine i materijal
5. Neto zarade radnika
6. Porezi i doprinosi na neto zarade
7. El. energija
8. Telefon
9. Internet
10. Troškovi amortizacije
11. Gorivo
12. Odr?avanje opreme i vozila
13. Ishrana radnika
14. Zakup poslovnog prostora
15. Gradsko grijanje
16. Komunalije (voda i odvoz otpada)
17. Troškovi kamata
18. Porezi i takse
19. Promocija (TV, radio, internet i novinski oglasi i reklame, bilbordi, katalozi, nagradnaigra, degustacije itd.)
20. Ostali troškovi
21. Ukupno troškovi
22. Dobit/ gubitak
23. Porez na dobit (u Republici Srpskoj 10%, u Federaciji BH 30%)
24. Neto dobit nakon oporezivanja
Cash Flow
Plan nov?anih tokova (cash flow)
R.br. Opis 1. mjesec 2. mjesec 3., 4., – 12. mjesec
1 . Po?etno stanje novca
2.Priliv od prodaje (napla?eni
prihodi)
3.Drugi priliv (po?etni unos i
pove?anje kapitala, podizanje
kredita, ...)
4. UKUPAN PRILIV (=2. + 3.)
Ulaganja:
5. Nabavka proizvodne opreme
6. Nabavka kancelarijske opreme
7. Nabavka inventara
8. Nabavka vozila
9.Izgradnja, kupovina, adaptacija
poslovnog prostora
10.Nabavka po?etnih zaliha
sirovina
11. Registracija preduze?a
12. Uvo?enje telefonske linije
13. Ostala ulaganja
Pla?anja obaveza i nov?ana
rezerva (stavka 19.)
14. Sirovine i materijal
15. Bruto plate radnika
16. El. energija
17. Zakup poslovnog prostora
18. Grijanje
19. Rate kredita
19.Nov?ana rezerva (saldo sa
kojim se ?eli po?eti poslovanje)
20.Ostale obaveze (komunalije,
porezi, telefon itd.)
21. UKUPNO ODLIV (od 5. do 20.)
22.Razlika priliva i odliva (neto nov?ani tok) (=4. – 21.)
23.Novo stanje (ujedno po?etno za naredni period) (=1. + 22.)
Po?etni bilans stanja
Aktiva (imovina / sredstva ) Pasiva (izvori sredstava)
Obrtna sredstva Kratkoro?ne obaveze
Novac u blagajni Dug dobavlja?ima
Novac na ra?unu Dug za poreze i doprinose
Potra?ivanja od kupaca Kratkoro?ni krediti
Zalihe gotovih proizvoda Dugoro?ne obaveze
Zalihe sirovina i materijala Dugoro?ni krediti
Sitni inventar Vlastiti kapital
Osnovna sredstva
Vozila
Oprema
Objekti
Zemljište
Finansijski indikatori poslovanja
Finansijski pokazatelji poslovanja se dijele na:
??Pokazatelje profitabilnosti
??Pokazatelje likvidnosti
??Pokazatelje sigurnosti
??Pokazatelje aktivnosti
Za one koji ?ele da pokrenu biznis je dovoljno da izra?unaju slijede?e indikatore kako bi mogli
odlu?iti da li ?e planirani biznis biti isplativ.
??Stopa povrata na ulaganja = (neto dobit nakon oporezivanja / ulo?ena sredstva) x 100
??Period povrata ulaganja = 100 / prosje?na stopa povrata na ulaganja
??Mar?a neto dobiti = (neto dobit nakon oporezivanja / prihod) x 100
Ovim korakom završavate izradu svog biznis plana.
Nakon uspješne izrade biznis plana potrebno je pristupiti registraciji preduze?a